Vervroegd met pensioen

1. Spaargeld inzetten 

Om je pensioentekort aan te vullen kun je ervoor kiezen om te sparen. Het is belangrijk om hierbij een spaardoel in te stellen, zodat je gedisciplineerd blijft sparen. Het nadeel hiervan is dat de rente historisch laag is. Beleggen ligt dus meer voor de hand maar dit is niet voor iedereen geschikt. Je kent vast de slogan wel dat behaalde rendementen geen garanties voor de toekomst geven. In slechte tijden kunt je veel geld verliezen. Of je wilt en kunt beleggen is afhankelijk of je het risico kunt of wilt lopen. Belangrijk is dat je niet te lang risicovol belegd tot aan de gewenste pensioendatum maar dat je vroegtijdig het risico afbouwt om zo veilig je doel te halen. Tegenwoordig zijn hiervoor speciale lifecycle fondsen ontwikkeld, deze bouwen zelf het risico af naarmate de pensioendatum dichterbij komt.  

2. Kleiner gaan wonen of de hypotheek omzetten 

Is het pensioen niet toereikend? Dan is het wellicht een goed idee om minder uitgaven te hebben. Een mogelijkheid is om kleiner te gaan wonen. Hiermee druk je mogelijk direct de maandlasten en verzilver je een eventuele overwaarde die je kunt inzetten om eerder te stoppen met werken. Houd er echter rekening mee dat, als je de overwaarde niet benut voor de aankoop van de volgende woning, de rente niet meer aftrekbaar is. Wil je toch liever in de woning blijven wonen? Dan kun je misschien de overwaarde gebruiken om het huis te isoleren of levensloopbestendig te maken. En wie weet is het interessant om de hypotheek om te zetten naar een voordeliger vorm of rente. 

3. Verlof opnemen 

Sinds 2021 is het aantal weken verlof dat je belastingvrij mag opsparen verdubbeld. Je mag tegenwoordig geen 50 maar 100 weken verlof belastingvrij opsparen. Je kunt dat opgebouwde verlof bijvoorbeeld gebruiken om eerder met pensioen te gaan. Dit is een keuze waar werkgever en werknemer het wel allebei over eens moeten zijn. 

4. Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU) 

Sinds 2021 is er ook iets nieuws aan toegevoegd door nieuwe fiscale regels. Volgens deze regeling kan de werkgever je een regeling aanbieden tot je AOW-leeftijd als je eerder stopt met werken. Dit is een onderdeel van het Pensioenakkoord. De vergoeding is maximaal € 1.847,- bruto per maand (bedrag 2021). Je mag met deze regeling maximaal 3 jaar voor de AOW-leeftijd stoppen met werken. De RVU geldt tot en met 2025. Dit is een keuze waar werkgever en werknemer het allebei over eens moeten zijn. Er zijn gelukkig steeds meer CAO’s waar dit als standaard arbeidsvoorwaarde wordt opgenomen. 

5. Uitkering uit een lijfrente of een goudenhanddruk 

Misschien ben je in het verleden ooit een goudenhanddruk ontvangen en deze weggezet in een lijfrenteproduct of misschien wel in een BV. Ook dit is uitermate geschikt om in te zetten om eerder te stoppen met werken. Mocht je in het verleden een lijfrenteproduct hebben gesloten dan ligt het wat ingewikkelder en is het afhankelijk van het fiscale regime dat van toepassing is. De belastingregels om lijfrente in te zetten om eerder te stoppen met werken zijn erg ingewikkeld gemaakt. In principe kunnen we kort samenvatten dat zogenaamde oud-regime polissen en lijfrentepolissen waarbij de premie is betaald tot 2006 ingezet kunnen worden om eerder te stoppen met werken. De andere lijfrenteproducten moeten in theorie ingaan vanaf de AOW gerechtige leeftijd. Graag vertellen we u persoonlijk meer over de mogelijkheden. 

6. Deeltijdpensioen 

Wilt je de werklast afbouwen, maar is (volledig) stoppen met werken en met pensioen gaan nog geen optie? Wellicht is het dan interessant om parttime te gaan werken en het inkomensverlies op te vangen door ook een deel van het pensioen in te laten gaan. Als je met deeltijdpensioen gaat en blijft werken, blijft je ook pensioen opbouwen voor het deel wat je nog werkt. Het uiteindelijke pensioenbedrag zal hierdoor hoger zijn dan wanneer je direct volledig met pensioen gaat. 

7. Generatiepact 

Het Generatiepact is oorspronkelijk voor oudere werknemers met zware beroepen bedoeld die steeds meer moeite hebben om de hoge pensioenleeftijd te halen. Zij kunnen dan vooraf hun pensioendatum minder werken. Daardoor kan men zich beter herstellen van de inspanning en wordt het werk minder zwaar. En als meerdere ouderen dit doen, komt er een plek vrij voor een jongere werknemer. Een bekend voorbeeld is de 80/90/100-regeling: je werkt 80%, krijgt 90% van je loon en bouwt 100% pensioen op. Maar die percentages kunnen verschillen: het kan bijvoorbeeld ook 60/80/100 zijn. Het generatiepact wordt gelukkig steeds vaker in de cao opgenomen. Onderzoek daarom wat de cao hierover meldt, dit kan namelijk per cao verschillen. Is er geen cao? Dan zijn werkgever en werknemers vrij om hierover zelf afspraken te maken   

8. Verkoop onderneming 

Uit onderzoek blijkt dat veel ondernemers denkt dat het met het pensioen wel goed komt als het bedrijf wordt verkocht. Het onderwerp pensioenen heeft geen grote prioriteit, tot dat het zo ver is. Het is dus erg belangrijk een realistisch beeld van de waarde van het bedrijf te hebben. Veel ondernemers hebben wel een waarde in hun hoofd wat past bij de pensioenvoorziening maar wat niet overeenkomt met de werkelijke waarde van de onderneming. Om negatieve verrassingen te voorkomen en tijdig te kunnen bijsturen, is het verstandig om ruim voordat het bedrijf in de verkoop gaat al een indicatie te krijgen van de waarde van de onderneming en dit af te stemmen met de persoonlijke pensioenbehoefte.